Test Stress

Qu’est-ce qu’un « stress test » de banque ?

Les « stress tests » ou tests de résistance constituent un outil important pour évaluer les risques qui pèsent sur le système financier. Les modèles sur lesquels reposent ces tests sont en train d’évoluer de manière à intégrer des éléments plus réalistes.

A quoi sert un « stress test » bancaire :

L'origine des « stress tests »

La crise financière de 2007-2009 a montré que, outre le risque de solvabilité, le risque de liquidité et les effets de débordement peuvent être à l’origine de pertes pour les banques en période de tensions. La Banque a mis au point des tests de résistance bancaire qui prennent en compte les divers types de risque (solvabilité, liquidité et effets de débordement) auxquels sont exposés les établissements bancaires.

Résultats des « stress tests » de la banque

Les tests de résistances sont appliqués aux scénarios de crise utilisés dans le cadre du Programme d’évaluation du secteur financier, mené sous l’égide du Fonds monétaire international. Cela montre que le niveau de fonds propres agrégés des banques est réduit de 20 % lorsque les risques de liquidité et de débordement s’ajoutent au risque de solvabilité. Néanmoins, les résultats démontrent à nouveau la solidité globale du système bancaire.

Définition « stress tests » : Tests résistance

Définition du « stress tests » ou tests de résistance

Les tests de résistance sont des instruments dont se servent les banques pour gérer les risques en interne et qui permettent aux autorités de mesurer les effets que des chocs négatifs graves mais plausibles pourraient avoir sur le niveau de fonds propres des établissements bancaires (Comité de Bâle sur le contrôle bancaire, 2009).Ces tests sont menés en faisant abstraction des mesures correctives que prendraient normalement les banques si de tels chocs venaient à se matérialiser — par exemple mobiliser des fonds propres supplémentaires ou mettre en oeuvre des mesures de réduction des coûts. En ce sens, les tests de résistance servent à évaluer des événements extrêmes.

Méthodes utilisées en test de résistance

Les 2 méthodes de « stress tests »

Il existe deux grandes méthodes pour mener les tests de résistance : l’approche ascendante, selon laquelle chaque banque utilise ses modèles internes, et l’approche descendante, qui prévoit l’application par les autorités réglementaires de leurs propres modèles.

Avantages de chaque méthode de « stress tests »

La première méthode a pour principal avantage de mieux éclairer les facteurs particuliers qui expliquent les résultats de chaque banque, puisque les modèles internes rendent compte des caractéristiques propres à chacune. À l’inverse, le grand avantage de la méthode descendante tient au fait qu’en appliquant le même modèle à différentes institutions, les autorités peuvent comparer les résultats et, ainsi, avoir un aperçu de la vulnérabilité respective de chaque banque aux mêmes chocs. Cependant, les deux méthodes présentent aussi des lacunes. Par exemple, les liens interbancaires peuvent être plus insuffisamment pris en compte dans les tests effectués à l’interne par les banques, tandis que les modèles des autorités fournissent moins de précisions sur les caractéristiques de chaque établissement.

Quelles banques utilisent les stress tests ?

Les autorités de par le monde ont de plus en plus recours aux tests de résistance, mais pas de la même façon. Dans certains pays, on s’intéresse surtout aux résultats des tests auxquels procède chaque banque prise individuellement. Par exemple :

Stress tests aux États-Unis

ƒƒ Aux États-Unis, la Réserve fédérale évalue les plans des grandes banques relativement aux distributions prélevées sur les fonds propres et n’approuve que les plans des institutions qui prouvent qu’elles disposent de ressources financières suffisantes pour résister en cas de fortes tensions.

Stress tests en Europe

ƒƒ En Europe, les autorités ont effectué des tests de résistance pour mesurer la résilience des différentes banques européennes et évaluer leurs besoins en matière de recapitalisation en période de tensions. Avant d’assumer son rôle de surveillance, en novembre 2014, la Banque centrale européenne procédera à un test de résistance dans le cadre d’une évaluation complète visant à restaurer la confiance des investisseurs dans le secteur bancaire européen, et en publiera les résultats.

Stress tests dans d'autres pays

Dans d’autres pays, par exemple la Suède et la Norvège, les autorités se servent de tests de résistance pour mieux comprendre les effets d’événements macroéconomiques défavorables sur le secteur bancaire. Au Canada, ces tests font partie de la gamme d’outils utilisés pour évaluer les risques qui pèsent sur chaque banque en particulier et sur le secteur bancaire en général. Le Bureau du sur intendant des institutions financières (BSIF) considère que les tests de résistance (ou simulations de crise) constituent un outil important que les banques devraient intégrer à leur processus décisionnel pour arrêter leur stratégie commerciale et gérer leurs risques et leurs fonds propres.

Que mesurent les tests de stress banque ?

Mesure du risque de solvabilité

La plupart des modèles utilisés dans les tests de résistance, qu’ils soient ascendants ou descendants, examinent principalement le risque de solvabilité. Or, comme l’a démontré la crise financière, dans les périodes de tensions, deux autres sources de risque — le risque de liquidité et les effets de débordement — peuvent se concrétiser et avoir de profondes répercussions sur les banques.

Mesure du risque de liquidité

Le risque de liquidité se manifeste sous l’effet de la conjugaison du risque de liquidité de financement (le risque que les établissements bancaires soient incapables de renouveler leur financement ou d’en obtenir de nouveaux) et des conditions de liquidité du marché (les conditions auxquelles les banques peuvent céder en pension ou vendre des actifs sur les marchés financiers pour combler leurs besoins de financement). Durant la crise financière, les interactions entre la liquidité de financement et la liquidité du marché ont donné lieu à des spirales de liquidité qui ont été particulièrement néfastes aux institutions détentrices d’actifs très peu liquides pour lesquelles le financement de gros revêtait une grande importance , ce qui a fini par ébranler la stabilité financière mondiale.

Stress test banque : Le saviez-vous ?

Les tests de résistance constituent un élément important de la gamme d’outils dont disposent les autorités, pour évaluer les risques qui pèsent sur le système financier. Il faut toutefois souligner que si la formulation des modèles utilisés a beaucoup progressé ces derniers temps, ces tests continuent de présenter des défis du fait que leur objectif porte sur les incidences d’événements extrêmes.


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